Per gestire con successo un'attività commerciale, è fondamentale rispettare la legge del paese. Quando si tratta di una piccola impresa che opera dal proprio garage, non ci si può preoccupare delle norme di mercato. Ma quando la vostra attività inizia ad attirare entrate, diventa imperativo rispettare tutti i documenti e le leggi richieste. Una parte molto importante della gestione di un'azienda è l'imposta sulle vendite.
Fatta eccezione per alcuni prodotti essenziali come i generi alimentari o i farmaci da prescrizione, quasi tutti i prodotti e i servizi sono soggetti all'imposta sulle vendite. Se si opera negli Stati Uniti, si applica l'imposta federale sulle vendite. Ciò significa che le regole sull'imposta sulle vendite variano da Stato a Stato all'interno del Paese. Se avete un negozio in un locale, dovrete rispettare la legge dello Stato in cui si trova il negozio. Tuttavia, se svolgete un'attività online, potreste spedire prodotti a clienti che risiedono anche in altri Stati. In questo caso, il calcolo dell'imposta sulle vendite si complica. Strikingly vi aiuta a impostare aliquote fiscali diverse per i vari Stati, semplificandovi la vita.
Che cos'è l'imposta sulle vendite?
Prima di entrare nel merito dell'imposta sulle vendite nei diversi Stati, cerchiamo di capire innanzitutto che tipo di imposta è l'imposta sulle vendite. Ogni volta che un prodotto o un servizio viene acquistato da un cliente, il governo applica una piccola tassa che si aggiunge al costo effettivo dell'acquirente. Questa tassa si chiama imposta sulle vendite ed è calcolata come una percentuale fissa del costo effettivo.
Il governo si affida a imprese commerciali come voi per la riscossione di questa tassa. In qualità di entità commerciale registrata, raccoglierete l'imposta sulle vendite aggiuntiva dal vostro cliente insieme al prezzo effettivo. A intervalli regolari, ad esempio mensilmente o trimestralmente, dovrete riportare tutti i dettagli dell'imposta sulle vendite che avete raccolto e rimettere l'importo al governo. Questo processo è chiamato "deposito fiscale".
In breve, l'imposta sulle vendite è il denaro aggiuntivo che il consumatore deve pagare al governo quando effettua un acquisto, ed è responsabilità del proprietario dell'azienda raccoglierlo e rimetterlo al governo.
Cose da ricordare durante la riscossione dell'imposta sulle vendite
Ecco alcune cose di cui dovete occuparvi durante la raccolta e la presentazione delle imposte sulle vendite.
Ottenere i permessi per l'imposta sulle vendite
Per poter operare in uno Stato e riscuotere le imposte, è necessario prima richiedere e ottenere l'autorizzazione per l'imposta sulle vendite da quello Stato. Se gestite un negozio fisico, dovrete richiedere l'autorizzazione solo al vostro Stato di residenza. Se si effettuano vendite online, potrebbe essere necessario ottenere i permessi di vendita da più Stati in cui si spedisce il prodotto o in cui i clienti accedono al servizio. Nel gergo governativo, la presenza della vostra attività in un determinato Stato è chiamata nexus di vendita. In qualsiasi Stato si abbia un nesso di vendita, è necessario ottenere anche un'autorizzazione per l'imposta sulle vendite.
Calcolo delle imposte per i diversi Stati
Il calcolo dell'imposta sulle vendite varia notevolmente da Stato a Stato. Quarantacinque dei cinquanta Stati degli USA applicano l'imposta statale sulle vendite e trentotto di essi applicano un'ulteriore imposta locale sulle vendite. Anche la percentuale dell'imposta sulle vendite varia. Se siete alle prime armi nel settore della vendita al dettaglio, è saggio chiedere l'aiuto di un professionista per calcolare le imposte di vendita statali per le diverse sedi dei vostri negozi e per le destinazioni dei prodotti.
Considerare le esenzioni fiscali
In quasi tutti gli Stati, gli alimenti e i medicinali sono esenti da imposte. Solo in sette Stati questi articoli essenziali sono tassati. Anche in questo caso, la percentuale di imposta applicata sarà inferiore rispetto ad altri articoli. In alcuni Stati anche i vestiti sono esenti da imposte. Se siete impegnati in una di queste attività, assicuratevi di tenere conto delle esenzioni laddove applicabili.
Un altro aspetto critico dell'esenzione è lo scopo dell'acquisto. Se la vostra attività segue un tema B2C, il vostro prodotto viene acquistato da un utente finale, che sarà tassato. Se invece l'attività è di tipo B2B, il cliente acquista il prodotto per rivenderlo a qualcun altro o per utilizzarlo come materia prima e costruire il proprio prodotto. In entrambi i casi, l'imposta sarà esente.
Riscuotere l'imposta sulle vendite in tutti i canali
I clienti di oggi hanno preferenze molto particolari quando si tratta di acquistare prodotti. Alcuni preferiscono acquistare dal vostro sito web, mentre altri possono acquistare lo stesso prodotto attraverso altre piattaforme di vendita al dettaglio come Amazon. Altri ancora potrebbero scegliere il vecchio metodo di visitare il negozio fisico, provare il prodotto e poi acquistarlo. Per soddisfare tutti questi clienti, dovete rendere il vostro prodotto disponibile attraverso più canali. Ma il problema è che dovete riscuotere le imposte in tutti questi canali, tenerne traccia e riunire tutto in un unico rapporto al momento della dichiarazione dei redditi.
Come guadagnare qualche soldo in più con la dichiarazione delle imposte sulle vendite
Potreste pensare di essere solo un facilitatore nel processo di riscossione delle imposte da parte dello Stato. Ma, se si riesce a farlo bene, si può anche guadagnare qualche soldo in più raccogliendo e presentando le imposte sulle vendite. Il trucco consiste nel comprendere le normative fiscali dei diversi Stati e nel beneficiare di esenzioni e sconti fiscali.
Evitare le tasse quando si acquista dal proprio fornitore
Se acquistate prodotti da un fornitore all'ingrosso e li commercializzate a vostra volta ai consumatori, potete ottenere l'esenzione dal pagamento dell'imposta sulle vendite al momento dell'acquisto dell'inventario. Poiché non siete il consumatore finale, non dovete pagare le tasse. Informate il vostro fornitore che siete un'azienda e presentate i vostri dati di registrazione. Con queste informazioni, il fornitore dovrebbe essere in grado di concedervi l'esenzione fiscale.
Presentare l'imposta sulle vendite in tempo
Ogni Stato segue una serie di regole diverse in materia di imposte sulle vendite per quanto riguarda la frequenza e la data di presentazione delle imposte. Nella maggior parte dei casi, la scadenza è mensile o trimestrale e la data di consegna delle imposte per un determinato periodo è il 20 del mese successivo. Per conoscere l'esatta frequenza e la data di scadenza per la vostra attività, consultate il Dipartimento delle Entrate del vostro Stato. La frequenza può variare anche a seconda del volume d'affari dell'azienda. Più alto è il volume delle vendite, più alta sarà la frequenza.
Qualunque sia la frequenza, assicuratevi di presentare le imposte con largo anticipo. Alcuni Stati penalizzano pesantemente le imprese in caso di ritardo nella presentazione delle imposte. Allo stesso tempo, se pagate le tasse in tempo, avrete diritto a sconti e potrete trattenere una parte delle imposte riscosse. Presentate le imposte in tempo e non lasciatevi sfuggire il denaro.
Ricordate che dovete presentare le imposte anche se non avete effettuato vendite in un determinato anno finanziario. Questo serve solo ai governi per controllare tutte le aziende nei loro stati, indipendentemente dall'andamento delle loro attività.
Come raccogliere le tasse durante le vendite online?
Strikingly offre un modo semplice ed elegante per applicare aliquote fiscali differenziate a seconda del prodotto e dello Stato. Questo è un sollievo nella vita frenetica di un imprenditore. Seguite i passaggi seguenti e impostate le tasse sulle vendite nel vostro negozio online Strikingly.
- Aprite la vista dell'editor del sito del vostro negozio online. Nella barra di sinistra dell'editor del sito, selezionate la sezione del negozio e fate clic sul pulsante "Clicca qui per iniziare a vendere" nel layout.
Immagine tratta dal sito web di Strikingly.
- Passare alla sezione 'Tasse' sotto 'Negozio'. Qui si possono vedere le varie modalità di riscossione delle imposte. Se si è in un Paese con la stessa aliquota fiscale per le transazioni, si può scegliere la prima opzione "Flat Tax Rate". Se siete negli Stati Uniti o nell'Unione Europea, scegliete l'opzione appropriata. In questo modo si potranno impostare diverse aliquote d'imposta applicabili in ogni stato o paese della regione.
Immagine tratta dal sito web di Strikingly.
- In questo esempio, abbiamo scelto l'opzione "Imposta sulle vendite dello Stato USA". Ora è necessario scegliere se mostrare l'imposta all'utente come voce aggiuntiva al momento del checkout o se includerla nel prezzo del prodotto. Questa decisione dipende dalla mentalità del cliente. Se i vostri clienti sono consapevoli dal punto di vista finanziario e vogliono conoscere la suddivisione finale della fattura, selezionate la prima opzione. Se invece vendete a persone semplici che vogliono conoscere il costo totale di un prodotto prima di aggiungerlo al carrello, scegliete la seconda opzione.
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- Il passo finale consiste nel compilare le imposte di vendita per ogni Stato e per le destinazioni non statunitensi. Se l'aliquota fiscale è simile per tutti o per la maggior parte degli Stati, è possibile utilizzare la funzione "Applica un'aliquota a tutti gli Stati" e quindi modificare solo gli Stati che differiscono.
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Ecco fatto. Il vostro sito web può ora riscuotere l'imposta sulle vendite a seconda dell'ubicazione della vostra azienda o del vostro cliente. Salvate le modifiche e pubblicate il sito con questi aggiornamenti. Se avete bisogno di aiuto per impostare le aliquote fiscali sul sito web, i nostri addetti alla felicità sono disponibili 24 ore al giorno. Parlate con noi :)
